有關(guān)股票發(fā)行和上市保薦工作報(bào)告
保薦工作報(bào)告
篇一：發(fā)行保薦工作報(bào)告
中信證券股份有限公司關(guān)于廣東威創(chuàng)視訊科技股份有限公司首次公開發(fā)行股票并上市的發(fā)行保薦工作報(bào)告
深圳市深南大道7088 號(hào)招商銀行大廈A 層
20xx 年7 月保薦人關(guān)于本次發(fā)行的文件 發(fā)行保薦工作報(bào)告
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關(guān)于廣東威創(chuàng)視訊科技股份有限公司首次公開發(fā)行A股股票發(fā)行保薦工作報(bào)告
中信證券股份有限公司接受廣東威創(chuàng)視訊科技股份有限公司的委托，擔(dān)任其 首次公開發(fā)行A股股票并上市的保薦人。
中信證券股份有限公司及其保薦代表人根據(jù)《公司法》、《證券法》等有關(guān) 法律、法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，誠實(shí)守信，勤勉盡責(zé)，嚴(yán)格按照依法制訂 的業(yè)務(wù)規(guī)則、行業(yè)執(zhí)業(yè)規(guī)范和道德準(zhǔn)則出具發(fā)行保薦書，并保證所出具文件的真 實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。
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目 錄
第一節(jié)釋 義 ...........................................................................................................4
第二節(jié) 項(xiàng)目運(yùn)作流程 ...............................................................................................6
一、保薦機(jī)構(gòu)項(xiàng)目審核流程 ....................................................................................6
二、項(xiàng)目立項(xiàng)審核主要過程....................................................................................8
三、項(xiàng)目執(zhí)行主要過程............................................................................................8
四、內(nèi)部審核主要過程..........................................................................................17
第三節(jié)項(xiàng)目存在問題及其解決情況 .....................................................................18
一、立項(xiàng)評(píng)估決策 ..................................................................................................18
二、盡職調(diào)查過程中發(fā)現(xiàn)的主要問題及處理情況..............................................18
三、內(nèi)部核查部門關(guān)注的主要問題......................................................................22
四、內(nèi)核小組會(huì)議關(guān)注的主要問題......................................................................32
五、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具專業(yè)意見的情況..............................................................33
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第一節(jié) 釋 義
本發(fā)行保薦報(bào)告中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下涵義：
1.本公司/公司/中信證券/保薦人/保薦機(jī)構(gòu)指中信證券股份有限公司
2.內(nèi)核小組 指中信證券下設(shè)的投資銀行業(yè)務(wù)內(nèi)部審核小組
3.內(nèi)核工作小組/內(nèi)部審核部門指中信證券內(nèi)核小組下設(shè)的內(nèi)部審核工作小組
4.內(nèi)核工作 指 中信證券投行業(yè)務(wù)的內(nèi)部審核工作
5.投行業(yè)務(wù) 指 投資銀行有關(guān)業(yè)務(wù)
6.《上市規(guī)則》 指 《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》（2008年修訂）
7.IPO 指 “Initial Public Offering”的縮寫，即首次公開發(fā)行
8.項(xiàng)目 指 廣東威創(chuàng)視訊科技股份有限公司首次公開發(fā)行申請(qǐng)項(xiàng)目
9.項(xiàng)目組 指廣東威創(chuàng)視訊科技股份有限公司首次公開發(fā)行申請(qǐng)項(xiàng)目
中信證券項(xiàng)目組
1.發(fā)行人、本公司、公司、股份公司、威創(chuàng)股份指廣東威創(chuàng)視訊科技股份有限公司
2.廣東威創(chuàng) 指 廣東威創(chuàng)日新電子有限公司
3.威創(chuàng)投資 指英屬維爾京群島威創(chuàng)投資有限公司（VTRON INVESTMENLIMITED），為本公司控股股東
4.威創(chuàng)集團(tuán) 指英屬維爾京群島威創(chuàng)集團(tuán)有限公司（ VTRON GROUPLIMITED），本公司的間接控股股東，持有威創(chuàng)投資100%的股份
5.威創(chuàng)香港 指 Vtron Technologies(Hong Kong) Limited，廣東威創(chuàng)的全資子公司
6.中信創(chuàng)投 指 深圳市中信聯(lián)合創(chuàng)業(yè)投資有限公司，本公司股東之一
7.保薦人關(guān)于本次發(fā)行的文件 發(fā)行保薦工作報(bào)告
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1.廣州科創(chuàng) 指 廣州科技創(chuàng)業(yè)投資有限公司，本公司股東之一
2.開發(fā)區(qū)管委會(huì) 指廣州經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)、廣州高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)、廣州出口加工區(qū)、廣州保稅區(qū)管理委員會(huì)
3.工商局 指 工商行政管理局
4.商務(wù)部 指 中華人民共和國商務(wù)部
5.BVI 公司 指 英屬維爾京群島注冊(cè)公司
6.公司章程 指 廣東威創(chuàng)視訊科技股份有限公司章程
7.交易所 指 指深圳證券交易所
8.《公司法》 指 《中華人民共和國公司法》
9.《證券法》 指 《中華人民共和國證券法》
10.本次發(fā)行 指 本次向社會(huì)公眾發(fā)行5,345 萬股人民幣
11.普通股元 指 人民幣元
12.證監(jiān)會(huì) 指 中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)
13.發(fā)行人審計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師 指 深圳市鵬城會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司
14.發(fā)行人律師、律師、君澤君律師事務(wù)所指 北京市君澤君律師事務(wù)所
15.報(bào)告期 指 2006 年度、2007 年度、2008 年度、2009 年1-6 月份
16.VW 指超高分辨率數(shù)字拼接墻系統(tǒng)，該系統(tǒng)是通過專業(yè)技術(shù)將多個(gè)顯示單元拼接成一個(gè)整體顯示系統(tǒng)，使得畫面顯示不再受單個(gè)顯示單元的顯示面積和分辨率的約束，可在所拼成的超大畫面顯示墻上任意顯示各類圖像，從而滿足用戶對(duì)超高分辨率、多信號(hào)源、超大畫面無縫顯示的需求，進(jìn)而為信息集中顯示與控制提供系統(tǒng)的解決方案。
17.IDB 指交互數(shù)字平臺(tái)，是一套旨在提升群體溝通效率和質(zhì)量的產(chǎn)品，由智能交互終端系統(tǒng)和基于實(shí)現(xiàn)交互功能的應(yīng)用軟件系統(tǒng)組成，主要用于會(huì)議和教育培訓(xùn)。
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第二節(jié) 項(xiàng)目運(yùn)作流程
一、保薦機(jī)構(gòu)項(xiàng)目審核流程
中信證券根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)證監(jiān)機(jī)構(gòu)字[2003]260 號(hào)《證券公司內(nèi)部控制指引》、中國證監(jiān)會(huì)第58 號(hào)令《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》及第54 號(hào)令《上 市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的要求， 制定了《輔導(dǎo)工作管理暫行辦法》、《證券發(fā)行上市業(yè)務(wù)盡職調(diào)查工作管理辦法》、 《<保薦代表人盡職調(diào)查工作日志>管理暫行辦法》、《內(nèi)部審核工作管理辦法》、 《持續(xù)督導(dǎo)工作管理暫行辦法》等相關(guān)規(guī)定。
中信證券中小企業(yè)項(xiàng)目由企業(yè)發(fā)展融資部負(fù)責(zé)實(shí)施，內(nèi)部項(xiàng)目審核流程主要 包括如下環(huán)節(jié)：
�。ㄒ唬┝㈨�(xiàng)審核
1、預(yù)立項(xiàng)。
企業(yè)發(fā)展融資部建立預(yù)立項(xiàng)制度，以加強(qiáng)項(xiàng)目質(zhì)量的源頭管理。 根據(jù)《企業(yè)發(fā)展融資部項(xiàng)目預(yù)立項(xiàng)管理辦法》（2007 年3 月），企業(yè)發(fā)展融資部?jī)?nèi)設(shè)預(yù)立項(xiàng)委員會(huì)，對(duì)中小企業(yè)的股票發(fā)行、并購、財(cái)務(wù)顧問等項(xiàng)目進(jìn)行預(yù)立項(xiàng) 管理，通過預(yù)立項(xiàng)的項(xiàng)目方可開展后續(xù)工作。若項(xiàng)目出現(xiàn)重大變化，由預(yù)立項(xiàng)委 員會(huì)重新對(duì)其進(jìn)行評(píng)估，再?zèng)Q定項(xiàng)目繼續(xù)進(jìn)行或終止。預(yù)立項(xiàng)會(huì)議由五名預(yù)立項(xiàng)委員出席，三票贊成為通過。
2、立項(xiàng)。
通過預(yù)立項(xiàng)的項(xiàng)目，在經(jīng)過進(jìn)一步的調(diào)查研究后，需履行項(xiàng)目立項(xiàng)程序，通過立項(xiàng)評(píng)估的項(xiàng)目方可繼續(xù)進(jìn)行。根據(jù)《企業(yè)發(fā)展融資部項(xiàng)目立項(xiàng)管 理辦法》（2006 年10 月），項(xiàng)目立項(xiàng)由研究部、資本市場(chǎng)部、股票銷售交易部、 內(nèi)核小組、企業(yè)發(fā)展融資部相關(guān)人員參加。項(xiàng)目必須經(jīng)過相關(guān)部門立項(xiàng)委員全票 通過方可立項(xiàng)。
�。ǘ﹥�(nèi)部審核流程
中信證券風(fēng)險(xiǎn)控制部?jī)?nèi)設(shè)內(nèi)核小組，承擔(dān)公司投行項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱項(xiàng)目）的內(nèi)部審核工作。內(nèi)核小組下設(shè)內(nèi)核工作小組，作為日常執(zhí)行機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)公司投行 項(xiàng)目的內(nèi)部審核工作，并直接對(duì)公司內(nèi)核小組負(fù)責(zé)。
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1、項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)審核
公司投行項(xiàng)目組在項(xiàng)目立項(xiàng)后，須依據(jù)公司相關(guān)規(guī)定及時(shí)把項(xiàng)目進(jìn)展情況通報(bào)內(nèi)核小組。內(nèi)核小組將按照項(xiàng)目所處階段以及項(xiàng)目組的預(yù)約對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng) 審核。
2、項(xiàng)目發(fā)行申報(bào)預(yù)約及受理
內(nèi)核小組對(duì)公司投行項(xiàng)目申報(bào)實(shí)行預(yù)約申報(bào)制度。項(xiàng)目組將項(xiàng)目申報(bào)材料報(bào)送內(nèi)核小組，內(nèi)核小組業(yè)務(wù)秘書將按照內(nèi)核工作流程及相關(guān)規(guī)定對(duì)申報(bào)材料的 齊備性、完整性和有效性進(jìn)行核對(duì)。對(duì)符合要求的申報(bào)材料，內(nèi)核小組將對(duì)項(xiàng)目 組出具受理單；對(duì)不符合要求的申報(bào)材料，內(nèi)核小組將要求項(xiàng)目組按照內(nèi)核規(guī)定 補(bǔ)充或更換材料直至滿足申報(bào)要求。
3、項(xiàng)目申報(bào)材料審核
內(nèi)核小組在受理項(xiàng)目申報(bào)材料之后，將指派專職審核人員對(duì)項(xiàng)目申請(qǐng)文件 進(jìn)行初審，并向項(xiàng)目組出具審核反饋意見。
4、項(xiàng)目?jī)?nèi)核會(huì)議
內(nèi)核小組將根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度及預(yù)約不定期召集內(nèi)核會(huì)議審議項(xiàng)目發(fā)行申報(bào)申請(qǐng)。審核人員將把項(xiàng)目審核過程中發(fā)現(xiàn)的主要問題形成書面的內(nèi)核會(huì)議審核情況 報(bào)告，在內(nèi)核會(huì)上報(bào)告給各位參會(huì)委員，同時(shí)要求保薦代表人和項(xiàng)目組對(duì)問題及 其解決措施或落實(shí)情況進(jìn)行解釋和說明。在對(duì)項(xiàng)目主要問題進(jìn)行充分討論的基礎(chǔ) 上，由全體內(nèi)核委員投票表決決定項(xiàng)目申請(qǐng)文件是否可以上報(bào)證監(jiān)會(huì)。
5、會(huì)后事項(xiàng)
內(nèi)核會(huì)后，內(nèi)核小組將向項(xiàng)目組出具內(nèi)核會(huì)反饋意見，并由項(xiàng)目組進(jìn)行答復(fù)。項(xiàng)目申報(bào)材料報(bào)送證監(jiān)會(huì)后，項(xiàng)目組還須將證監(jiān)會(huì)歷次書面及口頭反饋意見 答復(fù)及時(shí)報(bào)送內(nèi)核小組審核。
6、持續(xù)督導(dǎo)
內(nèi)核小組將對(duì)持續(xù)督導(dǎo)期間項(xiàng)目組報(bào)送給監(jiān)管機(jī)關(guān)的文件進(jìn)行審核，并關(guān)注保薦代表人在此期間履行持續(xù)督導(dǎo)義務(wù)的情況并可以對(duì)重點(diǎn)或異常情況進(jìn)行 核查。保薦人關(guān)于本次發(fā)行的文件 發(fā)行保薦工作報(bào)告
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二、項(xiàng)目立項(xiàng)審核主要過程
�。ㄒ唬┎块T預(yù)立項(xiàng)
20xx年7 月1 日，企業(yè)發(fā)展融資部行政負(fù)責(zé)人陳軍及劉景泉、高毅輝、張寧、文富勝經(jīng)過討論研究決定，同意廣東威創(chuàng)視訊科技股份有限公司首次公開發(fā) 行項(xiàng)目預(yù)立項(xiàng)，并按規(guī)定履行公司立項(xiàng)程序。
（二）公司立項(xiàng)
立項(xiàng)申請(qǐng)時(shí)間： 20xx年7 月2 日
立項(xiàng)評(píng)估決策機(jī)構(gòu)成員： 徐剛、葛小波、馬堯、陳軍
立項(xiàng)評(píng)估決策時(shí)間： 20xx 年7 月16 日
立項(xiàng)意見同意廣東威創(chuàng)視訊科技股份有限公司首次公開發(fā)行項(xiàng)目立項(xiàng)
三、項(xiàng)目執(zhí)行主要過程
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目執(zhí)行人員及進(jìn)場(chǎng)工作時(shí)間
除保薦代表人和項(xiàng)目協(xié)辦人參與項(xiàng)目外，項(xiàng)目執(zhí)行成員還有姚浩、劉順明、 劉昊嘉、李好勝、張宇。項(xiàng)目組于20xx年5 月開始進(jìn)場(chǎng)工作，盡職調(diào)查工作貫 穿于整個(gè)項(xiàng)目執(zhí)行過程。
（二）盡職調(diào)查主要過程
1、盡職調(diào)查的主要方式
�。�1）向發(fā)行人及相關(guān)主體下發(fā)了盡職調(diào)查文件清單
盡職調(diào)查文件清單根據(jù)《保薦人盡職調(diào)查工作準(zhǔn)則》、《公開發(fā)行證券的公司 信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第1 號(hào)—招股說明書（2006 年修訂）》、《公開發(fā)行證券公司信息披露編報(bào)規(guī)則第5 號(hào)—證券公司招股說明書內(nèi)容與格式特別規(guī)定》、《證 券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》等相關(guān)規(guī)定制作，列出本保薦機(jī)構(gòu)作為發(fā)行人本次發(fā)行及 上市的保薦人和主承銷商所需了解的問題，形成盡職調(diào)查文件清單。 保薦人關(guān)于本次發(fā)行的文件 發(fā)行保薦工作報(bào)告
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�。�2）向發(fā)行人及相關(guān)主體進(jìn)行盡職調(diào)查培訓(xùn)和解答相關(guān)問題
文件清單下發(fā)后，為提高盡職調(diào)查效率，本公司現(xiàn)場(chǎng)執(zhí)行人員向發(fā)行人及相 關(guān)主體的指定盡職調(diào)查聯(lián)系人進(jìn)行盡職調(diào)查培訓(xùn)，并在調(diào)查過程中指定專門人員 負(fù)責(zé)解答有關(guān)的疑問。
�。�3）審閱盡職調(diào)查搜集的文件和其他證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的相關(guān)文件
收集到發(fā)行人提供的資料后，按照目錄進(jìn)行整理和審閱，審閱的文件與盡職 調(diào)查清單目錄相一致，包括發(fā)行人歷史沿革，發(fā)行人股東，發(fā)行人的各項(xiàng)法律資 格、登記及備案，發(fā)行人的對(duì)外股權(quán)投資，知識(shí)產(chǎn)權(quán)，發(fā)行人主要財(cái)產(chǎn)（土地、 房產(chǎn)、設(shè)備）、業(yè)務(wù)與技術(shù)情況，高級(jí)管理人員與核心技術(shù)人員，勞動(dòng)關(guān)系及人 力資源，法人治理及內(nèi)部控制，同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)及關(guān)聯(lián)交易，財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)，稅務(wù)，業(yè)務(wù) 發(fā)展目標(biāo)，募集資金運(yùn)用，環(huán)境保護(hù)，重大合同，債權(quán)債務(wù)和擔(dān)保，訴訟、仲裁 及行政處罰等方面內(nèi)容。
（4）資料分析
分析取得的資料，記錄各類異常和疑點(diǎn)，初步確定下一步的核查重點(diǎn)；針對(duì) 重點(diǎn)問題，制定進(jìn)一步的核查計(jì)劃。
（5）現(xiàn)場(chǎng)參觀了解發(fā)行人的研發(fā)、生產(chǎn)等方面的經(jīng)營情況
保薦工作報(bào)告
篇二：保薦總結(jié)報(bào)告書
關(guān)于XXXXXX股份有限公司 申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票并上市之保薦總結(jié)報(bào)告書
XXXX年XX月
XXXXXX股份有限公司
申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票并上市之保薦總結(jié)報(bào)告書
一.保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人承諾
1、保薦總結(jié)報(bào)告書和證明文件及其相關(guān)資料的內(nèi)容不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)法律責(zé)任。
2、本機(jī)構(gòu)及本人自愿接受中國證監(jiān)會(huì)對(duì)保薦總結(jié)報(bào)告書相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行的任何質(zhì)詢和調(diào)查。
3、本機(jī)構(gòu)及本人自愿接受中國證監(jiān)會(huì)按照《證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定采取的監(jiān)管措施。
二.保薦機(jī)構(gòu)基本情況
三.發(fā)行人基本情況
四. 保薦工作概述
五. 保薦機(jī)構(gòu)在履行保薦職責(zé)和協(xié)調(diào)發(fā)行人及其聘請(qǐng)的中介機(jī)構(gòu)過程中發(fā)生的重大事項(xiàng)
六. 其他申報(bào)事項(xiàng)
(本頁無正文，為XXXXXXXX股份有限公司首次公開發(fā)行股票并上市之保薦報(bào)告總結(jié)書之簽章頁)
保薦代表人：XXXXXX XXXXXX
保薦機(jī)構(gòu)董事長(zhǎng)或總經(jīng)理： 馬昭明
保薦機(jī)構(gòu)公章：
年月年月年月
日日日
保薦工作報(bào)告
篇三：SB-05IPO發(fā)行保薦工作報(bào)告V3
關(guān)于XXXX股份有限公司首次公開發(fā)行股票/并在創(chuàng)業(yè)板上市
證券發(fā)行保薦工作報(bào)告
保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）（深圳市深南大道4011號(hào)香港中旅大廈25樓）
關(guān)于XXXX股份有限公司首次公開發(fā)行股票/并在創(chuàng)業(yè)板上市項(xiàng)目之證券發(fā)行保薦工作報(bào)告
XXXX股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“發(fā)行人”、“XXXX”）申請(qǐng)?jiān)诰硟?nèi)首次公開發(fā)行股票并上市，依據(jù)《公司法》、《證券法》、《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》/《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法》等相關(guān)的法律、法規(guī)，向中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)提交了發(fā)行申請(qǐng)文件。華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“華泰聯(lián)合證券”、“保薦機(jī)構(gòu)”）作為其本次申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票并上市的'保薦機(jī)構(gòu)，XXX和XXX作為具體負(fù)責(zé)推薦的保薦代表人，特為其向貴會(huì)出具了本發(fā)行保薦工作報(bào)告作為發(fā)行保薦書的輔助性文件。
保薦機(jī)構(gòu)華泰聯(lián)合證券、保薦代表人XXX和XXX承諾：本保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人根據(jù)《公司法》、《證券法》等有關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，誠實(shí)守信、勤勉盡責(zé)，并嚴(yán)格按照依法制定的業(yè)務(wù)規(guī)則、行業(yè)執(zhí)業(yè)規(guī)范和道德準(zhǔn)則出具本發(fā)行保薦工作報(bào)告，并保證所出具文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。
第一節(jié) 項(xiàng)目運(yùn)作流程
一、內(nèi)部項(xiàng)目審核流程簡(jiǎn)介
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華泰聯(lián)合證券在多年投資銀行業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)積累的基礎(chǔ)上，建立了相對(duì)完善的業(yè)務(wù)內(nèi)控制度，證券發(fā)行項(xiàng)目的質(zhì)量控制主要通過立項(xiàng)審核和向證監(jiān)會(huì)上報(bào)發(fā)行申請(qǐng)文件前的內(nèi)部核查兩個(gè)環(huán)節(jié)實(shí)現(xiàn)。
華泰聯(lián)合證券建立了非常設(shè)機(jī)構(gòu)：投資銀行股權(quán)融資業(yè)務(wù)立項(xiàng)、內(nèi)核小組，負(fù)責(zé)投資銀行項(xiàng)目的立項(xiàng)審核和內(nèi)核決策；建立了常設(shè)機(jī)構(gòu)質(zhì)量控制部，負(fù)責(zé)立項(xiàng)和內(nèi)核的預(yù)審，以及會(huì)議組織、表決結(jié)果統(tǒng)計(jì)、審核意見匯總，審核意見具體落實(shí)情況的核查等工作。
為了加強(qiáng)項(xiàng)目管理，進(jìn)一步提高證券發(fā)行保薦工作的質(zhì)量，防范證券發(fā)行上市保薦和承銷風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及投資銀行業(yè)務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定，華泰聯(lián)合證券制定了《投資銀行股權(quán)融資業(yè)務(wù)立項(xiàng)、內(nèi)核管理辦法》；首次公開發(fā)行股票、配股、增發(fā)、非公開發(fā)行、可轉(zhuǎn)換公司債券、分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券等投行業(yè)務(wù)均需按照該辦法進(jìn)行項(xiàng)目立項(xiàng)、預(yù)審、內(nèi)核。
（二）立項(xiàng)審核流程說明
華泰聯(lián)合證券的投資銀行股權(quán)融資業(yè)務(wù)立項(xiàng)審核由質(zhì)量控制部和投行股權(quán)融資業(yè)務(wù)立項(xiàng)、內(nèi)核小組共同完成。質(zhì)量控制部負(fù)責(zé)立項(xiàng)預(yù)審工作，現(xiàn)有22名專職工作人員。投資銀行股權(quán)融資業(yè)務(wù)立項(xiàng)、內(nèi)核小組是非常設(shè)決策機(jī)構(gòu)，以召開立項(xiàng)審核會(huì)的形式審核立項(xiàng)申請(qǐng)（立項(xiàng)小組意見為最終決策），由公司從事投資銀行業(yè)務(wù)的內(nèi)部委員和外部專家共同組成，現(xiàn)有成員31人。
具體立項(xiàng)審核流程如下：
1、項(xiàng)目組提出立項(xiàng)申請(qǐng)
項(xiàng)目組與擬發(fā)行證券的發(fā)行人達(dá)成初步合作意向后，開始初步盡職調(diào)查。在對(duì)該項(xiàng)目是否符合法律、法規(guī)及證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)則規(guī)定的證券發(fā)行條件做出初步判斷后，提出立項(xiàng)申請(qǐng)。申請(qǐng)立項(xiàng)的項(xiàng)目組應(yīng)提交包括立項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)告、行業(yè)研究報(bào)告以及發(fā)行人至少最近一年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告在內(nèi)的立項(xiàng)申請(qǐng)文件。
2、質(zhì)量控制部立項(xiàng)預(yù)審
質(zhì)量控制部對(duì)項(xiàng)目組提交的立項(xiàng)申請(qǐng)文件進(jìn)行預(yù)審，確認(rèn)提交的立項(xiàng)申請(qǐng)文件是否符合要求，對(duì)于不符合要求的立項(xiàng)申請(qǐng)文件，要求項(xiàng)目組進(jìn)行補(bǔ)充修改；對(duì)于符合要求的立項(xiàng)申請(qǐng)文件進(jìn)行審閱，對(duì)項(xiàng)目質(zhì)量作出初步判斷；出具立項(xiàng)預(yù)審意見，對(duì)于立項(xiàng)申請(qǐng)文件中未能進(jìn)行充分說明的問題要求項(xiàng)目組進(jìn)行補(bǔ)充說明；必要時(shí)赴發(fā)行人主要生產(chǎn)經(jīng)營場(chǎng)所所在地實(shí)地了解其生產(chǎn)經(jīng)營狀況。
項(xiàng)目組對(duì)質(zhì)量控制部出具的立項(xiàng)預(yù)審意見中提出的重要問題進(jìn)行解釋說明，形成立項(xiàng)預(yù)審意見回復(fù)，并修改、補(bǔ)充和完善申請(qǐng)文件，以書面文件的形式提交質(zhì)量控制部。
質(zhì)量控制部收到符合立項(xiàng)評(píng)審要求的立項(xiàng)申請(qǐng)文件、立項(xiàng)預(yù)審意見及其回復(fù)后，于評(píng)審日3個(gè)工作日（含）前將會(huì)議通知、立項(xiàng)申請(qǐng)文件、預(yù)審意見回復(fù)等以電子文檔的形式送達(dá)立項(xiàng)小組成員。
3、立項(xiàng)小組會(huì)議審核
華泰聯(lián)合證券通常在北京、上海、深圳、南京四地的投資銀行各部門辦公所在地會(huì)議室以電視電話會(huì)議的形式召開投資銀行股權(quán)融資業(yè)務(wù)立項(xiàng)小組會(huì)議。每次評(píng)審例會(huì)須有立項(xiàng)小組成員5名以上（包括5名）參加，評(píng)審結(jié)果方為有效。
立項(xiàng)小組會(huì)議召開過程中，立項(xiàng)小組成員可就具體問題向參會(huì)項(xiàng)目組提問，聽取其進(jìn)一步解釋說明；并在此基礎(chǔ)上集中討論，形成各自獨(dú)立的審核意見；對(duì)申請(qǐng)立項(xiàng)的項(xiàng)目做出評(píng)價(jià)，并發(fā)表是否同意立項(xiàng)的審核意見。參會(huì)的立項(xiàng)小組成員每人一票，立項(xiàng)申請(qǐng)獲參加評(píng)審成員票數(shù)2/3以上（含2/3）同意者，視為通過；同意票數(shù)未達(dá)到2/3者，視為不予通過。
4、立項(xiàng)小組會(huì)議后的處理
立項(xiàng)評(píng)審會(huì)后，質(zhì)量控制部對(duì)審核意見表進(jìn)行匯總，將立項(xiàng)結(jié)果通知項(xiàng)目組。經(jīng)立項(xiàng)小組會(huì)議審核獲得通過的項(xiàng)目，華泰聯(lián)合證券開始為其提供輔導(dǎo)服務(wù)，向各地證監(jiān)局報(bào)送輔導(dǎo)備案文件。立項(xiàng)評(píng)審會(huì)議未獲通過的項(xiàng)目，不能進(jìn)入輔導(dǎo)程序。
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華泰聯(lián)合證券的內(nèi)部核查由質(zhì)量控制部和投資銀行股權(quán)融資業(yè)務(wù)立項(xiàng)、內(nèi)核小組共同完成。質(zhì)量控制部負(fù)責(zé)內(nèi)核預(yù)審工作，現(xiàn)有22名專職工作人員。投資銀行股權(quán)融資業(yè)務(wù)立項(xiàng)、內(nèi)核小組是非常設(shè)機(jī)構(gòu)，以召開內(nèi)核小組會(huì)議的形式對(duì)保薦的證券發(fā)行項(xiàng)目進(jìn)行正式上報(bào)前的內(nèi)部核查，對(duì)項(xiàng)目質(zhì)量及是否符合發(fā)行條件做出判斷（內(nèi)核小組意見為最終決策），由公司從事投資銀行業(yè)務(wù)的內(nèi)部委員和外部專家共同組成，現(xiàn)有成員31人。
具體內(nèi)核流程如下：
1、項(xiàng)目組提出內(nèi)核申請(qǐng)
在證券發(fā)行申請(qǐng)文件基本齊備后，項(xiàng)目組向質(zhì)量控制部提出內(nèi)核申請(qǐng)，提交全套證券發(fā)行申請(qǐng)文件。
2、質(zhì)量控制部?jī)?nèi)核預(yù)審
質(zhì)量控制部收到內(nèi)核申請(qǐng)后，派員到項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)內(nèi)核預(yù)審，工作內(nèi)容包括：審核全套發(fā)行申請(qǐng)文件；抽查項(xiàng)目工作底稿；進(jìn)行包括實(shí)地參觀生產(chǎn)場(chǎng)地、庫房、了解生產(chǎn)工藝和技術(shù)、設(shè)備運(yùn)行、產(chǎn)品銷售、原料供應(yīng)、環(huán)保等內(nèi)容的實(shí)地考察工作；與發(fā)行人財(cái)務(wù)、供應(yīng)、生產(chǎn)、銷售、研發(fā)等有關(guān)職能部門以及會(huì)計(jì)師、律師、評(píng)估、驗(yàn)資等中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行訪談溝通；獲取有關(guān)重要問題的原始憑據(jù)和證據(jù)；就審核中發(fā)現(xiàn)的問題與項(xiàng)目組進(jìn)行充分交流，必要時(shí)召開由項(xiàng)目組、發(fā)行人、各相關(guān)中介機(jī)構(gòu)參加的協(xié)調(diào)討論會(huì)，交流現(xiàn)場(chǎng)內(nèi)核預(yù)審中發(fā)現(xiàn)的問題及解決問題的建議。現(xiàn)場(chǎng)內(nèi)核預(yù)審工作結(jié)束后，內(nèi)核預(yù)審人員將出具書面內(nèi)核預(yù)審意見。
項(xiàng)目組依據(jù)內(nèi)核預(yù)審人員的書面意見，對(duì)相關(guān)問題進(jìn)行核查，對(duì)申請(qǐng)文件進(jìn)行修改、補(bǔ)充、完善，并在核查和修改工作完成后，將對(duì)內(nèi)核預(yù)審意見的專項(xiàng)回復(fù)說明報(bào)送質(zhì)量控制部。質(zhì)量控制部的現(xiàn)場(chǎng)審核意見不代表投資銀行股權(quán)融資業(yè)務(wù)內(nèi)核小組意見，如果項(xiàng)目組對(duì)預(yù)審意見中的有關(guān)問題持有異議，可進(jìn)行說明，保留至投資銀行股權(quán)融資業(yè)務(wù)內(nèi)核小組會(huì)議討論。
質(zhì)量控制部收到對(duì)預(yù)審意見回復(fù)說明后，對(duì)于其是否符合提交投資銀行股權(quán)融資業(yè)務(wù)內(nèi)核小組評(píng)審條件進(jìn)行判斷，符合評(píng)審條件的，在評(píng)審日前3個(gè)工作日（含）將符合要求的申請(qǐng)文件、預(yù)審意見和回復(fù)提交內(nèi)核小組成員審閱；如發(fā)現(xiàn)申報(bào)材料與有關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)要求嚴(yán)重不符，或存在隱瞞或重大遺漏的，將退回項(xiàng)目組，待完善材料后，重新提出內(nèi)核申請(qǐng)。
3、內(nèi)核小組會(huì)議審核
華泰聯(lián)合證券通常在北京、上海、深圳、南京四地的投資銀行各部門辦公所在地會(huì)議室以電視電話會(huì)議的形式召開投資銀行股權(quán)融資業(yè)務(wù)內(nèi)核小組會(huì)議。內(nèi)核小組會(huì)議須有5名以上（含5名）內(nèi)核小組成員參加，評(píng)審結(jié)果方為有效。
內(nèi)核小組會(huì)議評(píng)審過程中，項(xiàng)目組成員出席會(huì)議接受內(nèi)核小組成員的詢問。
內(nèi)核小組會(huì)議之初，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人對(duì)該項(xiàng)目情況進(jìn)行概述，并重點(diǎn)說明其本次申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票的優(yōu)勢(shì)，以及可能構(gòu)成發(fā)行上市障礙的問題。
參會(huì)的內(nèi)核小組成員均于會(huì)前審閱過項(xiàng)目組提交的主要證券發(fā)行申請(qǐng)文件以及對(duì)內(nèi)核預(yù)審意見的專項(xiàng)回復(fù)。會(huì)議期間，各內(nèi)核小組成員逐一發(fā)言，說明其認(rèn)為可能構(gòu)成發(fā)行上市障礙的問題。對(duì)于申請(qǐng)文件中未明確說明的內(nèi)容，要求項(xiàng)目組做進(jìn)一步說明。在與項(xiàng)目組充分交流后，提出應(yīng)采取的進(jìn)一步解決措施。
會(huì)后，各參會(huì)的內(nèi)核小組成員出具審核意見，將其是否同意向證監(jiān)會(huì)推薦該項(xiàng)目公開發(fā)行證券、對(duì)相關(guān)問題應(yīng)采取的解決措施的建議以及進(jìn)一步核查或進(jìn)一步信息披露的要求等內(nèi)容以審核意見的形式進(jìn)行說明。如存在申請(qǐng)文件重要資料缺失但尚可彌補(bǔ)或說明、或存在重大不確定性等情形時(shí)，內(nèi)核小組組長(zhǎng)可提議暫緩表決。
投資銀行股權(quán)融資業(yè)務(wù)內(nèi)核小組會(huì)議實(shí)行一人一票制，內(nèi)核小組會(huì)議的任何決議均應(yīng)由出席內(nèi)核會(huì)議的2/3以上成員同意方可通過；未獲有表決權(quán)票數(shù)2/3以上（含2/3）同意者，視為不予通過。
4、內(nèi)核小組意見的落實(shí)
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